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人力成本管控措施与人才培养方案有哪些

人力成本管控措施与人才培养方案有哪些?说到年度或季度总结,人力资源人员总是要对人工成本进行预算规划,相信很多人力资源朋友都深有体会。那么,哪些项目是企业人力成本预算的组成部分呢?如何合理规划这些预算?接下来,本文将给您一个详细的答案。

人力成本管控措施与人才培养方案

简单地说,人力成本是指企业员工使用的所有成本和费用。我们可以围绕企业员工的“选、用、育、留”过程进行盘点,包括以下12个类别。如果你想做好企业的人力成本预算,你可以通过三个步骤来完成:设定编制、设定标准、设定总额。

第一步:确定编制
由于人力成本是指企业在员工身上花费的钱,因此人员数量将是影响人力成本预算的基本因素。因此,我们要做的第一步是确定下一年企业的人员数量。
1、检查现有人员数量
根据企业的组织结构,检查现有人员编制,从总人数到各部门、岗位人数。
2、根据企业的人才战略和业务发展需求,确定企业下一年度的人才需求,确定下一年度企业各部门、岗位的人员需求数量。
3、分析过去的人员流动规律,并根据企业过去的人员流动率,进一步调整未来的人员需求,并根据企业内部培训/晋升计划,初步划分外部招聘和内部晋升情况。最后与各部门沟通,确认库存情况和需求计划,初步明确企业下一年度的外部招聘计划和内部晋升/调配计划。
第二步:制定标准
完成以上步骤后,我们初步规划了明年企业的员工人数,但这还不够,因为不同层次的员工承担的人力成本不同。因此,需要进一步明确不同员工的人工成本标准。另外,还要区分成本的性质来确定人工成本。
一般来说,可以分为以下两个维度:一是固定人工成本和浮动人工成本,固定成本是指员工不负责任的底薪或固定福利保障,与员工人数直接相关;浮动成本是指绩效、奖金、佣金等,随着员工绩效的变化而变化。这种成本与员工人数、员工绩效、企业经营状况有关。
现有员工成本和变动员工成本这里的现有员工是指企业现有员工中预计在下一年不会发生变化的人数。变动员工是指可以从外部招聘的员工和可以从内部分配职位/职级的员工。
结合以上两个维度的理解,我们可以通过以下三个步骤来预测人工成本预算。
1、核算现有员工的固定成本标准,跟踪企业的薪酬福利政策,然后对应不同职级的现有员工人数,我们可以很快得到这部分的成本。
2、变动员工和变动员工的固定成本核算标准主要来自外部招聘和内部晋升,所以这部分应该包括招聘成本,而后续固定成本的工资福利核算则与变动员工人数相对应。
3、占总成本的浮动部分
浮动成本主要取决于企业的经营状况和员工的个人表现。我们可以结合企业的奖金/佣金制度来预测下一年度的奖金发放范围,并根据员工过去的表现进行详细调整
4、核算其他总成本
根据企业的实际情况,还可能存在员工培训成本,劳务外包成本等,最后这些成本也会入账第三步:确定总额。
通过前两步,我们确定了编制和标准。最后,只要我们把细节加起来,就可以做一份年度总人工成本预算草案。这是初稿,因为我们要根据企业发展战略和财务状况随时调整。归根结底,我们做人力成本预算是为了使资源的价值最大化,这样才能得到更好的投资成本回报。
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